Факторинг пен шот-фактура бойынша дисконттау
Факторинг және шот-фактураларды дисконттау – тауарлар мен қызметтерді сатушылар факторинг және шот-фактураларды дисконттау қызметтерін ұсынатын банктер мен қаржы институттары арқылы шот-фактуралары мен дебиторлық қарыздары бойынша төлем алу үшін қолданатын әдістер. Факторинг және шот-фактуралық дисконттау бизнеске өздерінің байланған капиталын қалпына келтіруге және ақша ағынын жақсартуға мүмкіндік береді. Бұл мақалада шот-фактуралық қаржыландырудың әрбір түрі туралы нақты түсініктеме берілген және факторинг пен шот-фактура бойынша дисконттау арасындағы ұқсастықтар мен айырмашылықтар көрсетілген.
Факторинг дегеніміз не?
Факторинг – дебиторлық берешек пен төленбеген шот-фактуралар үшінші тараптың қатысуы арқылы өндірілетін шот-фактуралық қаржыландыру түрі. Факторинг анықтамасында факторинг – бұл компаниялар өздерінің дебиторлық берешегін және төленбеген шот-фактураларын банктер мен факторлар ретінде белгілі қаржы институттары сияқты үшінші тұлғаларға дисконтталған мөлшерлеме бойынша сататын қаржылық операция деп айтады. Факторингтік шот-фактуралар бизнеске дебиторлық берешегін тез және тиімді қалпына келтіруге мүмкіндік береді, өйткені олар өз клиенттерінен ұсынылған тауарлар мен қызметтер үшін төлемді күтудің қажеті жоқ. Дебиторлық берешекті факторингтеу кезінде үшінші тарап, әдетте банк немесе қаржы мекемесі, сату кітабын жүргізу және тиісті төлемдерін жасау үшін клиенттермен тікелей байланысу арқылы компанияның берешегін өндіріп алуды бақылауға алады. Факторингтік шот-фактураларда кәсіпорынның клиенттері қарызды өндіріп алу үшінші тарапқа берілгенін біледі, өйткені клиент факторға шот-фактура төлемдерін тікелей жүзеге асырады. Борыштық факторинг – фактор фирмаға дебиторлық берешек пен факторға тапсырылған төленбеген шот-фактураларға қарсы несие ұсынатын факторинг түрі.
Шот-фактураларды дисконттау дегеніміз не?
Шот-фактураны қаржыландырудың басқа түріндегі шот-фактураға жеңілдік. Шот-фактураларды дисконттау – компания өзінің төленбеген шоттары мен дебиторлық берешегі бойынша несие ала алатын қысқа мерзімді қаржыландыру түрі. Шот-фактураларды дисконттауды ұсынатын қаржы институты немесе үшінші тарап қызмет үшін комиссия алады және несиелер шот-фактураның жалпы құнының келісілген пайызы бойынша беріледі. Клиенттер жарналарын төлеген кезде сомалар тікелей үшінші тарап қаржы институтына түседі. Компанияның өзі сату кітабын жүргізеді және қарызды өндіруге жауапты. Сондықтан компанияның клиенттері қарызды өндіріп алуға үшінші тараптың қатысуы туралы білмейді. Бұл құпия шот-фактураларды дисконттау мүмкіндігін береді және жеткізушіге тұтынушылармен салауатты қарым-қатынасты сақтауға көмектеседі. Шот-фактураларды дисконттау сонымен қатар қаржы институты төленбеген шот-фактуралармен және дебиторлық берешекпен қамтамасыз етілген бизнес несиелерін ұсынатын активтерге негізделген несиелеу түрі болып табылады.
Факторинг пен шот-фактура дисконттауының айырмашылығы неде
Факторинг және шот-фактураларды дисконттау қысқа мерзімді қаржыландыруды ұсынатын шот-фактураны қаржыландыру механизмдері болып табылады. Олардың ұқсастығына қарамастан, факторинг пен шот-фактураны дисконттау арасында бірқатар айырмашылықтар бар. Кішігірім фирмалар әдетте әлдеқайда ірі корпорациялар қолданатын шот-фактураларды дисконттаумен салыстырғанда шот-фактуралық факторингті пайдаланады. Шот-фактуралық факторингте сату кітабын, қарызды өндіріп алуды және несиелік тексеруді үшінші тарап қаржы институты жүргізеді, ал тұтынушылар фирма үшінші тараптың қызметтерін пайдаланып жатқанын біледі. Шот-фактураларды дисконттау сияқты, бұл өте құпия, өйткені сату кітапшалары үйде сақталады және тұтынушылар үшінші тараптың қатысы барын білмейді.
Қорытынды:
Факторинг пен шот-фактура бойынша дисконттау
• Факторинг пен шот-фактураны дисконттау қысқа мерзімді қаржыландыруды ұсынатын шот-фактураны қаржыландыру механизмдері болып табылады.
• Факторинг анықтамасы: компаниялар өзінің дебиторлық берешегін және төленбеген шот-фактураларын банктер мен факторлар ретінде белгілі қаржы институттары сияқты үшінші тұлғаларға дисконтталған мөлшерлемемен сататын қаржылық операция.
• Шот-фактураларды дисконттау анықтамасы: компания өзінің төленбеген шот-фактуралары мен дебиторлық берешегі бойынша несие ала алатын қысқа мерзімді қаржыландыру түрі.
• Шот-фактураларды дисконттау сонымен қатар қаржы институты төленбеген шот-фактуралармен және дебиторлық берешекпен қамтамасыз етілген бизнес несиелерін ұсынатын активтерге негізделген несиелеу түрі болып табылады.
• Шот-фактура факторингінде сату кітабын, берешекті өндіріп алуды және несиені тексеруді үшінші тарап қаржы институты жүргізеді және тұтынушылар фирманың үшінші тараптың қызметтерін пайдаланып жатқанын біледі.
• Шот-фактураларды дисконттау сияқты, бұл өте құпия, өйткені сату кітапшалары үйде сақталады және тұтынушылар үшінші тараптың қатысы барын білмейді.
Қосымша оқу:
