Факторинг пен шоттарды дисконттау
Факторинг те, вексельді дисконттау да банктер мен қаржы институттары ұсынатын қысқа мерзімді қаржыландыру көздері болғандықтан, факторинг пен вексельді дисконттау арасындағы айырмашылықты білу пайдалы. Факторинг пен вексельді дисконттау сатушылар мен трейдерлерге дебиторлық берешекті капиталды байламай-ақ тезірек өндіріп алу мүмкіндігін ұсынады. Факторинг пен вексельді дисконттауды пайдалану ақша ағынын жақсартуға көмектесетіндіктен, қысқа мерзімді қаржыландырудың бұл көздері трейдерлер арасында өте танымал және халықаралық саудада кеңінен қолданылады. Ұқсастықтарына қарамастан, факторинг пен вексельді дисконттау арасында бірқатар нәзік айырмашылықтар бар. Келесі мақалада әрқайсысы туралы нақты түсініктеме берілген және олардың ұқсастықтары мен айырмашылықтары көрсетілген.
Факторинг дегеніміз не?
Факторингтік дебиторлық берешек кезінде трейдер өзінің төленбеген шот-фактураларын банктер мен қаржы институттары сияқты факторингтік компанияларға жеңілдікпен сатады. Содан кейін бұл факторингтік компаниялар трейдерге өздерінің шот-фактураларының құнын комиссияны алып тастағанда дереу төлейді. Бұл сатушыға өте ыңғайлы, өйткені ол өзінің дебиторлық берешегін тез қайтарып қана қоймайды, сонымен қатар факторинг белгісіз мерзімге байланыстырылатын қаражатты шығару арқылы ақша ағынын жақсартады. Факторингтік дебиторлық берешек процесінде факторингтік компаниялар барлық несиелік бақылау шараларын жүргізуге, соның ішінде сату кітапшасын басқаруға және клиенттермен тікелей байланысу арқылы қарыздарды өндіруге жауап береді. Рекурстық факторинг факторингтік компаниялар үшін тиімді, өйткені тұтынушылар факторға 60-120 күн ішінде шот сомасын төлемеген жағдайда трейдер сол шот-фактураларды сатып алуы керек және төлемеуден шығынға ұшырауы керек. Регрессті емес факторингте төлем жасамау тәуекелі мен шығыны толығымен факторингтік компанияға жүктеледі. Сондай-ақ фрахт факторингтік қызметтер жүк вексельдері бойынша төлемді алу үшін қолданылады. Жүк тасымалдаушы фирма өзінің коносаментін немесе жүкқұжатты факторингтік компанияға сата алады және қолма-қол ақшаны дереу ала алады.
Есептік жеңілдік дегеніміз не?
Вксельді дисконттауда тауарды сатушы тауарды сатып алушыға вексель жасайды, содан кейін аталған вексельді банкпен немесе қаржы компаниясымен дисконттайды. Сатушы қаржы фирмасы алатын комиссияны алып тастағанда дереу қаржы ала алады. Вексельді дисконттау сатушыға дебиторлық берешегін тез қалпына келтіруге мүмкіндік береді, осылайша ақша ағынын жақсартады. Вексельді сатып алмас бұрын банк немесе қаржы мекемесі бірқатар факторларды, соның ішінде вексельмен байланысты төлемсіздік тәуекелін және вексельді төлеу мерзіміне дейін қалған уақыт мөлшерін ескеруі керек. Тәуекелдігі төмен және мерзімі өте қысқарақ вексельге артықшылық беріледі. Тауарды сатып алушы банкке төлем жасағаннан кейін транзакция орындалады.
Факторинг пен вексельді дисконттау арасындағы айырмашылық неде?
Факторинг және вексельді дисконттау – бұл трейдерлер мен сатушыларға дебиторлық берешек бойынша төлемді тез және ыңғайлы түрде алу жолын ұсынатын қысқа мерзімді қаржыландыру көздері. Қысқа мерзімді қаржыландырудың екі түрі де ақша ағыны мен айналым капиталын басқаруды жақсартуға көмектеседі. Ұқсастықтарына қарамастан, факторинг пен вексельді дисконттау арасында аздаған айырмашылықтар бар. Вексельді дисконттау әрқашан регресс болып табылады, ал факторинг регресс немесе қайтарымсыз болуы мүмкін. Факторинг сонымен қатар сату кітапшаларын жүргізеді және қарызды өндіреді, ал шоттарды дисконттау тек вексельді сатып алуды қамтиды және қаржылық компания сату кітабын жүргізбейді. Вексель өтеуге дейін бірнеше рет дисконтталуы мүмкін. Алайда, бұл факторингке қатысты емес. Факторинг - бұл бірнеше шот-фактуралар бойынша ұзартылуы мүмкін мүмкіндік, ал шот дисконтында әрбір вексель дисконтталғанға дейін жеке бағаланады.
Қорытынды:
Факторинг пен шоттарды дисконттау
• Факторинг және вексельді дисконттау банктер мен қаржы институттары ұсынатын қысқа мерзімді қаржыландыру көздері болып табылады.
• Факторингтік дебиторлық берешек кезінде трейдер өзінің төленбеген шот-фактураларын банктер және қаржы институттары сияқты факторингтік компанияларға жеңілдікпен сатады.
• Факторингтік дебиторлық берешек процесінде факторингтік компаниялар барлық несиелік бақылау іс-шараларын жүргізуге, соның ішінде сату кітапшасын басқаруға және клиенттермен байланысу арқылы тікелей қарыздарды өндіруге жауап береді.
• Вексельді дисконттау кезінде тауарды сатушы тауарды сатып алушыға вексель жасайды, содан кейін аталған вексельді банкпен немесе қаржы компаниясымен дисконттайды.
• Вексельді сатып алмас бұрын банк немесе қаржы институты бірқатар факторларды, соның ішінде шотпен байланысты төлемеу қаупін және шоттың өтелу мерзіміне дейін қалған уақыт мөлшерін ескеруі керек.
• Факторинг бірнеше шот-фактуралар бойынша ұзартылатын мүмкіндік болып табылады, ал шот дисконтында әрбір вексель дисконтталғанға дейін жеке бағаланады.
